So funktioniert ELSTER: Wie Sie von der elektronischen Übermittlung Ihrer Steuererklärung profitieren

ELSTER bezeichnet das Verfahren der elektronischen Übermittlung einer Steuererklärung. Das Finanzamt ermöglicht Steuerzahlern mit ELSTER  die Steuererklärung elektronisch zu erstellen und abzuschicken. Das ist natürlich komfortabler als die Formulare auf Papier auszufüllen, heißt aber nicht, dass auch die Erstellung der Steuererklärung mit ELSTER für Sie der beste Weg ist. Die meisten professionellen Steuersoftware-Anbieter nutzen ebenfalls das ELSTER-Verfahren für die Datenübermittlung - bieten aber erheblich mehr inhaltliche Unterstützung in Sachen Steuererklärung. Wir zeigen Ihnen, was dahintersteckt und wie ELSTER funktioniert.

 

In diesem Beitrag beantworten wir Ihnen folgende Fragen:

 

Was ist ELSTER und wie funktioniert es?

Der Begriff ELSTER wird oft synonym für die Erstellung und Abgabe der Steuererklärung mit der Software des Finanzamts verwendet. Tatsächlich meint ELSTER (ELektronische STeuerERklärung) aber lediglich die Methode des elektronischen Datentransfers zwischen Steuerzahler und Finanzamt. Seit 2014 können Sie alle unter Ihrer persönlichen Steuernummer bei der Finanzverwaltung gespeicherten Daten direkt in Ihre Steuererklärung übernehmen. Auch Steuerberater, Lohnsteuerhilfevereine und jede handelsübliche Steuersoftware nutzen das ELSTER-Verfahren, um die Steuererklärung an das Finanzamt zu übermitteln. Der Unterschied liegt in der Aufbereitung der Formulare: während Steuersoftware Ihnen das Ausfüllen erleichtert, sind die Programme des Finanzamts recht nah an den klassischen Papierformularen.

 

Was sind ElsterFormular und MeinElster?

Bei ElsterFormular handelt es sich um ein kleines Computerprogramm, das die Steuerformulare in elektronischer Form für PC oder Notebook zur Verfügung stellt. Wenn jemand sagt, er mache seine Steuererklärung mit ELSTER, dann meint er in der Regel ElsterFormular. 

 

Inzwischen gibt es mit MeinElster auch die Möglichkeit, die Steuererklärung direkt online auszufüllen und abzuschicken.


Auf der ELSTER-Website, bietet Ihnen das Finanzamt den Download von ElsterFormular, sowiezahlreiche Informationen rund um ELSTER, technische Systemvoraussetzungen sowie die Einkommensteuererklärung im Allgemeinen.

Das ELSTER-Verfahren hat einen entscheidenden Vorteil

Dank des ELSTER-Verfahrens ist es nicht mehr nötig, die entsprechenden Steuerformulare (beispielsweise den Mantelbogen und die Anlage N für Lohneinkünfte) in Papierform auszufüllen und pünktlich per Post an das zuständige Finanzamt zu schicken.

 

Damit ELSTER funktioniert und Sie auch die sog. vorausgefüllte Steuererklärung nutzen können, müssen Sie sich im  ELSTER Online-Portal registrieren und für den Datenabruf freischalten lassen. Im ersten Schritt sollen folgende Daten für die vorausgefüllte Einkommensteuererklärung via ELSTER (oder die von Ihnen verwendete Steuersoftware) abrufbar sein:

 

•         Vom Arbeitgeber bescheinigte Lohnsteuerdaten

•         Bescheinigungen über den Bezug von Rentenleistungen

•         Beiträge zu Kranken- und Pflegeversicherungen sowie

•         bestimmte Vorsorgeaufwendungen

•         Basisdaten wie Name, Adresse, Bankverbindung etc.

 

Weitere Daten (z. B. Spenden) sollen später folgen. Langfristiges Ziel der Finanzbehörden ist es, den gesamten Prozess der Einkommensteuererklärung, inklusive aller Belege, Authentifizierungen, Lohnsteuermerkmale usw. zu digitalisieren. Für die Finanzämter - aber auch für Sie als Steuerpflichtiger - kann die weitere Automatisierung und Standardisierung durch ELSTER künftig eine erhebliche Erleichterung bedeuten. Vor allem durch die vorausgefüllte Steuererklärung können Sie dabei viel Zeit sparen. Das gilt umso mehr, je weniger sich in Bezug auf Ihre steuerrelevanten Daten von einem Jahr auf das nächste ändert.

So funktioniert ELSTER: Die Nachteile von ELSTER-Formular

Die vom Finanzamt zur Verfügung gestellte Steuersoftware ELSTER-Formular ist zwar kostenfrei, hat aber auch einige erhebliche Nachteile: Zum einen ist der Registrierungs- und Authentifizierungsprozess etwas umständlich und dauert in der Regel mindestens einen Tag, da Ihnen der Zugang per Post zugestellt wird.

 

Hinzu kommt, dass Sie dort keine Ausfüllhilfe für die teilweise sehr komplizierten Formulare erhalten. Wenn Sie etwas nicht verstehen sind Sie bei ElsterFormular also auf sich allein gestellt. Auch eine inhaltliche Prüfung Ihrer Daten findet bei ElsterFormular nicht statt. Diese Extras bietet Ihnen nur eine handelsübliche Steuersoftware, die sowohl Erklärungen und Ausfüllhilfen für die rein formale Bewältigung der Steuererklärung beinhaltet, als auch Gestaltungshinweise und Tipps, die Sie bei der individuellen steuerlichen Optimierung unterstützen.

Einfacher als ElsterFormular: Steuersoftware oder Steuerberater

Kompetente Hilfe bzw. Beratung beim Ausfüllen Ihrer Einkommensteuererklärung erhalten Sie nur, wenn Sie eine Steuersoftware nutzen oder einen Steuerberater beauftragen. Die meisten marktüblichen Steuerprogramme verfügen heute über eine umfassende Datenbank mit Erklärungen und Tipps zu allen Punkten einer Einkommensteuererklärung. Außerdem helfen geführte Interviews dem Nutzer dabei, seinen steuerlichen Gestaltungsspielraum unter Berücksichtigung aller Freibeträge, möglicher Vorsorgeaufwendungen oder außergewöhnlicher Belastungen voll auszuschöpfen. Wer die kostenlosen Angebote von ELSTER nutzen möchte, sollte ein bisschen Steuer-Know-how und Geduld mitbringen.

 

 

Tipp: Wenn Sie sich mit ELSTER selbstständig durch die Steuererklärung kämpfen wollen, helfen Ihnen unsere Gestaltungshinweise und Ausfüllhilfen.

 

Nutzen Sie unseren Assistenten. Er hilft Ihnen herauszufinden, wie Sie am besten Ihre Steuererklärung erstellen. So zahlen Sie nicht zu viel Einkommensteuer!